💸 종합소득세 공제 항목 완전 정리! 경비처리 vs 세액공제 차이부터 적용 방법까지

📚 이 글 하나로 끝내지 마세요! 종합소득세 시리즈 이어보기 👇

👉 [1편] 종합소득세란 무엇인가요? (신고 대상 총정리)

👉 [2편] 홈택스로 종합소득세 신고하는 방법

👉 [3편] 모바일 손택스 신고 꿀팁 정리

👉 [5편] 종합소득세 환급 조건과 신청 꿀팁

👉 [6편] 프리랜서 · 유튜버를 위한 종소세 절세 전략 BEST 5

👉 [7편] 삼쩜삼 vs 세무사, 어디서 신고해야 할까?

👉 [8편] 종합소득세 신고 안 하면 생기는 불이익 정리

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💬 “공제 항목이 너무 많아서 뭐가 뭔지 모르겠어요…”

 

종합소득세를 신고하다 보면

📋 ‘경비처리’, 💳 ‘세액공제’, 📌 ‘소득공제’ 등 헷갈리는 용어가 쏟아지죠.

 

특히 초보자는 “이걸 어디에 입력해야 하지?” “내가 받을 수 있는 공제가 뭘까?”라는 고민이 많을 거예요.

 

이번 글에서는 🔍 가장 혼란스러운 경비처리 vs 소득공제 vs 세액공제

개념부터 실제 입력 위치, 예시까지 모두 정리해드립니다!

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✅ 공제 항목은 3가지로 나뉩니다

항목 구분	개념 요약	적용 위치
🧾 경비처리	수익을 내기 위해 실제로 사용한 지출	수입 - 경비 = 소득 계산에 반영
📉 소득공제	법적으로 정해진 공제 항목(가족 등)	과세표준 계산 전 공제
💰 세액공제	최종 세금에서 직접 차감되는 항목	세액 계산 후 직접 차감

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🧾 경비처리란? (사업 비용)

사업과 직접 관련된 지출을 경비로 인정받아 📉 총수입금액에서 차감하는 방식이에요.

 

✔️ 대표적인 경비 인정 항목

• 💼 사무실 임대료
• 🛠 소모품, 장비 구매 비용
• 🚗 차량 유지비 (사업용 차량)
• 📦 택배비, 포장비
• 🧾 광고비, 마케팅비
• 📞 통신비, 전기요금 등

단, 개인적 소비나 사치성 지출은 인정 안 됩니다!
간이과세자도 경비 입력 가능하지만, 증빙이 있어야 유리해요.

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📉 소득공제란?

과세표준을 줄여주는 항목으로,

👨‍👩‍👧 가족 구성이나 생활비 성격의 지출이 중심입니다.

 

✔️ 대표 소득공제 항목

• 인적공제 (본인, 배우자, 부양가족 등)
• 국민연금, 건강보험료
• 주택자금공제 (월세, 전세자금대출 이자 등)
• 개인연금저축
• 보험료 공제 (보장성 보험료)

일부는  홈택스 연말정산 자료 자동 불러오기로 편하게 입력 가능해요!

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💰 세액공제란?

계산된 세금에서 직접 차감되는 항목으로,

💵 실제 내야 할 세금을 줄여주는 ‘강력한 절세 수단’입니다.

 

✔️ 대표 세액공제 항목

• 연금저축(13.2%), IRP 세액공제
• 보장성 보험료 (12%)
• 신용카드 사용액 (총급여의 일정 비율 초과분)
• 기부금 세액공제
• 자녀 세액공제

이 항목들은 놓치면 바로 세금 부담으로 연결되기 때문에 꼭 확인하세요!

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✅ 신고 시 입력 위치는 어디?

항목 유형	입력 위치 (홈택스/손택스)
경비처리	수입금액 입력 후 ‘필요경비’ 항목
소득공제	공제항목 입력 → 인적공제 탭
세액공제	공제항목 입력 → 세액공제 탭

 

📱 손택스는 일부 항목만 선택 가능하므로

공제가 많은 분은 홈택스 이용이 더 적합합니다.

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🧑‍💼 절세 전략 팁

1. 경비처리는 증빙이 핵심! (계산서, 현금영수증, 카드 내역 등)
2. 소득공제는 연말정산 자료 활용하면 빠르게 입력 가능
3. 세액공제는 ‘금액 입력만으로 절세’ 가능하니 반드시 확인!

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🏢 관련 기관 안내

기관/서비스명	설명	링크
홈택스	종합소득세 입력 항목별 안내 제공	홈택스 바로가기
국세청 안내센터	공제 항목 문의 및 자료 설명	국세청 상담센터
삼쩜삼	자동 절세 계산 & 신고 도우미	삼쩜삼 바로가기

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✅ 핵심 요약

• 경비처리는 수입을 내기 위한 지출, 소득공제는 과세표준 감소, 세액공제는 세금 자체 감소
• 항목마다 입력 위치 다름 → 홈택스가 유리한 경우 많음
• 공제 놓치면 바로 세금↑이니 체크리스트로 정리 필수!

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💬 어떤 항목이 내게 유리할지 헷갈리신다면

댓글로 사례 남겨주세요! 개인 상황에 맞춰 도와드릴게요 😊

 

📝 도움이 되셨다면 댓글을 써주신다면 큰 힘이 됩니다. 😊🙏💬✨

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